借り手がローンをデフォルトした（返済しない）ときに銀行または貸し手が被る損失は、デフォルトが与えられた損失と呼ばれます。LGD値は、多くの場合、パーセンテージで表されます。
景気後退時経済不況経済不況は、経済が金融危機の状態にある出来事であり、多くの場合、国内総生産（GDP）率に基づくマイナスの活動期間の結果です。GDPは大幅に低下し、不況よりもはるかに悪化し、通常は何年も続きます。、個人や企業は景気低迷の結果に苦しんでいます。それは様々なセクターにわたる多くの企業の崩壊につながり、そして非常に多くの場合、彼らは銀行から借りたローンを返済することができません。
デフォルトで与えられた損失の実例
ジョンは190万ドル相当の土地を購入したいと考えています。購入資金を調達するために、彼は地元の銀行から100万ドルを借りています。彼は土地の区画を担保として使用します。担保担保は、個人または団体がローンの担保として貸し手に提供する資産または資産です。これは、ローンを取得する方法として使用され、借り手が支払いを怠った場合の貸し手の潜在的な損失に対する保護として機能します。ローンのために。ジョンにお金を貸す前に、銀行は彼の信用履歴を見て、ローンを承認する前にデューデリジェンスを実行します。彼らは、ジョンが以前のローンをデフォルトしておらず、ローンを返済するのに十分な収入を得ていることを確認します。
しかし、銀行がジョンにお金を貸してから5か月後、彼は仕事を失い、収入源がないためにローンを返済することができません。その結果、彼はローンをデフォルトしなければなりません。ローン契約に記載されているように、銀行はジョンの土地の所有権を取得し、ローンの金額を回収するためにそれを売却しようとします。
その後、不動産の制限と地域のインフラの欠如により、不動産の価値は市場価値を下回ります。銀行はローンの全額で土地を売ることができず、土地は$ 800,000だけで売られます。デフォルト時の損失は、ジョンのローンのデフォルトの結果として銀行が被る損失の合計額です。次のように計算されます。
総損失= 1,000,000 – 800,000 = $ 200,000
デフォルトの損失=（200,000 / 1,000,000）* 100 = 20％
ローンのデフォルト
会社がローンをデフォルトすると、次の2つのいずれかが発生する可能性があります。
- 会社は銀行の介入なしに自然に回復します。または
- お金を回収するために会社の資産を売却する必要があります
会社がローンをデフォルトしたときに発生する可能性のある2つの極端なことがあります。さらに、発生する可能性のある中間シナリオもあります。
1.完全回復
会社が債務不履行に陥った場合、彼らは財政状態から回復し、ローンを返済するために90日間与えられます。時には、銀行の介入なしに企業が回復できることもあります。
2.資産の売却
このようなシナリオは、会社が破産に直面し、ローンを決済するために資産を売却する以外に選択肢がない場合を除いては発生しません。これは、90日の延滞期間が完了した後に行われます。ローン金額を回収するために、2種類の資産を売却することができます。それらには、担保資産と未担保資産が含まれます。
- 担保資産とは、最初に資金を借り入れたときに会社が以前に銀行に差し入れた資産を指します。銀行は、会社（借り手）がローンをデフォルトした場合に資産または有価証券を売却できるため、顧客に担保を要求します。質権設定された資産は、銀行から貸し出されたお金を回収するために売却することができます。
- 未担保資産とは、会社が所有しているが、ローンを組む際に銀行に担保として差し入れられなかった資産です。そのような資産の売却による収入は、支払いが未払いであった期間の順に債権者に与えられます。
3.中間シナリオ
ほとんどの場合、銀行は信用リスクを特定します。信用リスク信用リスクは、当事者が債務不履行になる前に、主に会社の金融契約の条件を順守しなかった場合に発生する可能性のある損失のリスクです。ローン。このとき、銀行は会社に連絡して手配を行い、ローンの未払い額が支払われるようにします。それが不可能な場合、銀行は、会社が利息の支払いを免除される、または会社がより低い金利を支払うように既存のローン契約を再構築するなど、他の代替案を検討します。
あるいは、銀行はローンを別のエンティティに販売することもできます。この中間シナリオは、銀行が会社が現在の財政状態から回復できると信じている場合に発生します。シナリオは通常、会社の資産の売却とともに実装されます。ローンの一部は資産の売却により返済され、残りの部分はローン契約の再構築により返済されます。ローン契約ローン契約は、借り手と貸し手の間のローン契約の条件を規定する契約です。この合意により、貸し手は貸付ポジションを保護しながら、貸付返済を行う余裕ができます。同様に、規制の透明性により、借り手は明確な期待を得ることができます。
その他のリソース
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- 債務能力債務能力債務能力とは、債務契約の条件に従って企業が負担し、返済できる債務の合計額を指します。
- デフォルトのリスクプレミアムデフォルトのリスクプレミアムデフォルトのリスクプレミアムは、事実上、債務証券の金利とリスクフリーレートの差です。デフォルトリスクプレミアムは、企業が債務不履行に陥る可能性を投資家に補償するために存在します。
- デフォルトの確率デフォルトの確率デフォルトの確率（PD）は、借り手がローンの返済をデフォルトする確率であり、投資からの期待損失を計算するために使用されます。
- 回収率回収率回収率は、信用リスク管理で一般的に使用されており、ローンのデフォルト時に回収される金額を指します。言い換えれば、回収率は、借り手が未払いの全額を決済できない場合にローンから回収された金額であり、パーセンテージで表されます。より高いレートが常に望ましいです。