バーゼルII-概要、3つの柱、コンポーネント

バーゼルIIは、バーゼル銀行監督委員会(BCBS)によって定義された2番目の国際銀行規制です。これは、バーゼルIで定義されている最低資本要件の規制の拡張です。バーゼルIIフレームワークは、次の3つの柱の下で機能します。

  • 自己資本比率の要件
  • 監督上のレビュー
  • 市場規律

バーゼルII

バーゼルIIの下の3つの柱

第1の柱:自己資本比率の要件

第1の柱は、信用リスクに加えてオペレーショナルリスクを考慮に入れることにより、バーゼルIの方針を改善します。信用リスク信用リスクは、いずれかの当事者が金融契約の条件を遵守しなかった場合に発生する可能性のある損失のリスクです。主に、リスク加重資産(RWA)に関連付けられています。銀行は、RWAの8%という最低自己資本要件を維持する必要があります。バーゼルIIはまた、各タイプの資産のリスクプロファイルと特定の特性を考慮しながら、信用リスクに基づいて資本要件を計算するためのより多くの情報に基づいたアプローチを銀行に提供します。2つの主なアプローチは次のとおりです。

1.標準化されたアプローチ

標準化されたアプローチは、運用量が少なく、制御構造が単純な銀行に適しています。これには、外部の信用評価機関からの信用格付けの使用が含まれます。格付け機関格付け機関は、企業および政府機関の財務力、特に元本を満たし、銀行の債務者の信用力を評価する能力を評価する会社です。

2.内部評価ベースのアプローチ

内部格付けベースのアプローチは、より開発されたリスク管理システムを備えた、より複雑な業務に従事する銀行に適しています。内部格付けに基づいて信用リスクの資本要件を計算するための2つのIRBアプローチがあります。

  • Foundation Internal Ratings-basedapproach(FIRB):FIRBでは、銀行は、デフォルトの確率などのパラメータの独自の評価を使用します。デフォルトの確率デフォルトの確率(PD)は、借り手がローン返済をデフォルトする確率であり、計算に使用されます。投資から予想される損失。、他のパラメータ、主にデフォルト時の損失やデフォルト時のエクスポージャーなどのリスク要素の評価方法は、監督者によって決定されます。
  • Advanced Internal Ratings-basedapproach(AIRB):AIRBアプローチでは、銀行はすべてのリスク要素およびその他のパラメーターについて独自の評価を使用します。

第2の柱:監督上のレビュー

第2の柱は、銀行の内部自己資本の十分性の評価に関連して、バーゼルIにおける効率的な監督の必要性とその欠如のために追加されました。第2の柱では、銀行は、業務の過程で直面する可能性のあるすべてのリスクをカバーするための内部自己資本の十分性を評価する義務があります。監督当局は、銀行が適切な評価アプローチを使用しているかどうかを確認し、関連するすべてのリスクをカバーする責任があります。

  • 内部自己資本比率評価プロセス(ICAAP):銀行は、リスクプロファイルに従って定期的に内部自己資本比率評価を実施し、必要な自己資本水準を維持するための戦略を決定する必要があります。
  • 監督上のレビューおよび評価プロセス(SREP):監督当局は、銀行の内部自己資本比率の評価および戦略、ならびに規制上の自己資本比率の遵守を監視する能力をレビューおよび評価する義務があります。
  • 最小レベルを超える資本:フレームワークバーゼルIIの追加機能の1つは、銀行が資本構造を維持することを保証するための監督者の要件です。そしてその資産に資金を提供します。第1の柱で定義された最小レベルを超える企業の資本構造。
  • 監督者の介入:監督者は、資本が最低水準を下回るのを防ぐために、日常の意思決定プロセスに介入するよう努めなければなりません。

第3の柱:市場規律

第3の柱は、関連する市場情報の開示を義務付けることにより、市場規律を確保することを目的としています。これは、財務情報のユーザーが情報に基づいた取引決定を行い、市場規律を確保するための関連情報を確実に受け取るために行われます。

関連する読み物

Financeは、グローバルなFinancial Modeling&Valuation Analyst(FMVA)™FMVA®認定の公式プロバイダーです。Amazon、JP Morgan、Ferrari認定プログラムなどの企業で働く350,600人以上の学生に参加して、誰もが世界クラスの金融アナリストになるのを支援するように設計されています。 。あなたのキャリアを前進させ続けるために、以下の追加の財務リソースが役に立ちます:

  • バーゼルIIIバーゼルIIIバーゼルIII協定は、バーゼル銀行監督委員会(BCBS)が強化を目的として開発した一連の金融改革です。
  • 自己資本比率(CAR)自己資本比率(CAR)自己資本比率は、銀行の負債返済能力を検討し、信用リスクおよびオペレーショナルリスクに対応することにより、銀行の基準を設定します。優れたCARを備えた銀行には、潜在的な損失を吸収するのに十分な資本があります。したがって、破産して預金者のお金を失うリスクが少なくなります。
  • 流動性流動性金融市場では、流動性とは、価格に悪影響を与えることなく投資をどれだけ迅速に売却できるかを指します。投資の流動性が高いほど、売却が迅速になり(逆もまた同様)、公正価値での売却が容易になります。他のすべてが等しい場合、より多くの流動資産はプレミアムで取引され、非流動資産は割引で取引されます。
  • WACCガイドWACCWACCは、企業の加重平均資本コストであり、資本と負債を含む混合資本コストを表します。WACCの式は=(E / V x Re)+((D / V x Rd)x(1-T))です。このガイドでは、その概要、使用理由、計算方法、およびダウンロード可能なWACC計算機について説明します。