大規模で複雑な財務モデルで作業する場合財務モデルのタイプ最も一般的なタイプの財務モデルには、3ステートメントモデル、DCFモデル、M＆Aモデル、LBOモデル、予算モデルが含まれます。Microsoft Excelで上位10種類を見つけてください。使いやすさと理解しやすさのために、それらを明確に文書化するのは非常に難しい場合があります。ここでは、いくつかのExcelモデルのベストプラクティスと、モデルをより効率的に維持および監査するためにユーザーが適用できるその他の役立つヒントとコツについて説明します。Excelは、ユーザーがワークブックとコンテンツをより適切に整理できるようにするさまざまな機能を提供します。
モデル構造
財務モデリング財務モデリングとは財務モデリングは、企業の財務実績を予測するためにExcelで実行されます。財務モデリングとは何か、モデルを構築する方法と理由の概要。特定の望ましい出力を生成するために、常にモデルに複数の入力を挿入する必要があります。財務諸表の分析財務諸表の分析を実行する方法。このガイドでは、マージン、比率、成長、流動性、レバレッジ、収益率、収益性など、損益計算書、貸借対照表、およびキャッシュフロー計算書の財務諸表分析を実行する方法について説明します。 。ほとんどの人は、簡単にするためにすべてのコンポーネントを1つのワークシートにグループ化する傾向があります。 Excelモデルのベストプラクティスの一部として、入力、処理、および出力を異なるワークシートまたはグループに分ける方が適切な場合があります。
文書化方法は、各ワークシート/グループの目的を明確に定義しているため、ユーザーは、長い単一ページのモデルを検索するのではなく、必要な情報をすばやくナビゲートして見つけることができます。
ワークシート、チャート、および表のタイトル
Excelモデルのベストプラクティスでは、目的を明確にするために、Excelモデルのすべてのワークシート、グラフ、および表にタイトルを付けることを常にお勧めします。タイトルは、ユーザーが一目で要点を把握できるように、意味のある正確なものにする必要があります。
ハイパーリンク
財務モデルでハイパーリンクを使用すると、ワークブックの別のセクションや重要な情報にすばやくアクセスできます。ハイパーリンクは、さまざまなワークシート/セクションへのリンクを提供するために目次に一般的に使用されますが、より機密性の高いコンテキスト情報や数式を参照するためにも使用できます。
ラベル付け値
入力セクションまたは財務モデルの他の部分を構成するときは、数式や計算でラベルのない値を使用すると、モデリングで混乱や非効率が発生する可能性があるため、すべての値にラベルが付けられていることを確認する必要があります。場合によっては、測定単位、値の簡単な説明、またはその他の特定の仮定など、セル値に関する追加情報を提供することも役立ちます。
セルコメント
セル値の詳細な説明や計算の説明を含めたい場合は、セルにコメントを挿入できます。これにより、セルの右上隅に小さな赤い三角形が作成され、マウスをセルの上に置くとコメントボックスが表示されます。
構造化された参照
Excelテーブルを作成すると、別のテーブル列に数式を入力すると、セル参照の代わりに構造化参照が自動的に適用されます。以下の例を参照すると、セルF2に「= D2-E2」を表示する代わりに、列名（「SalesAmount」および「UnitCost」）を構造化参照として使用して利益を計算します。
テーブルの外のExcelワークシートの他の場所で構造化参照を使用することもできます。式には、テーブル名（例：「ProductSale」）と列名（例：「SalesAmount」、「UnitCost」）の組み合わせが表示されます。参照により、大きなブック内のテーブルを見つけやすくなり、値が実際に何を参照しているかを理解しやすくなります。
データ検証
財務モデルでデータ検証を使用して、入力セクションに入力できるデータのタイプに制限を追加できます。データ検証は基本的にセル値に関する情報を提供し、標準化されたセル形式を維持するのに役立ちます。最も一般的なデータ検証の使用法の1つは、ドロップダウンリストを作成することです。
ドロップダウンリストを作成する最も効率的な方法は、独自のリストを作成し、リストに名前を付けることです。以下の例では、セルA2：A6に製品のリストを作成し、「ProductType」という名前を付けています。データ検証を使用してドロップダウンリストを作成する場合、リストに定義されている名前を[ソース]ボックスに等号の後に入力するだけです。テーブルを使用すると、リストにアイテムを追加またはリストから削除でき、ドロップダウンリストによってコンテンツが自動的に更新されます。
ドロップダウンリストに加えて、セル入力を整数、制限内の10進数、日付範囲内の日付、指定された長さのテキストなどに制限する他のタイプのデータ検証を追加することもできます。入力制限に加えて、入力メッセージまたはエラーアラートを追加して、無効なデータを指摘できます。
その他のリソース
Excelモデルのベストプラクティスに関する財務ガイドをお読みいただきありがとうございます。Financeは、Financial Modeling＆Valuation Analyst（FMVA）™認定の公式グローバルプロバイダーです。FMVA®認定Amazon、JP Morgan、Ferrariなど、誰もが世界クラスの金融アナリストに変身するように設計された企業で働く350,600人以上の学生に参加してください。詳細については、次の関連する財務リソースを確認してください。
- Excelで財務モデルを構築する
- Excel関数関数のリスト金融アナリストにとって最も重要なExcel関数のリスト。このチートシートは、Excelアナリストとして知っておくべき何百もの機能をカバーしています。
- PCおよびMac用のExcelショートカットExcelショートカットPCMac Excelショートカット-PCおよびMacユーザー、財務、会計専門家向けの最も重要で一般的なMSExcelショートカットのリスト。キーボードショートカットは、モデリングスキルをスピードアップし、時間を節約します。編集、書式設定、ナビゲーション、リボン、特殊貼り付け、データ操作、数式とセルの編集、その他の欠点について学ぶ
- 高度なExcel式高度なExcel式は知っておく必要がありますこれらの高度なExcel式は知ることが重要であり、財務分析スキルを次のレベルに引き上げます。知っておくべき高度なExcel関数。世界クラスの金融アナリストが定期的に使用するExcelの数式トップ10をご覧ください。これらのスキルは、あらゆるキャリアでスプレッドシートの作業を改善します