正味受取利息は、受取利息と支払利息の差額として定義されます。
金融機関の場合、利息収入は銀行が有利子資産に対して受け取る利息支払いを表し、利息費用は預金で顧客に利息支払いを提供するためのコストです。
概要
- 純受取利息は、受取利息と支払利息の差として定義されます。
- 受取利息は銀行が有利子資産から受け取る支払いであり、支払利息は預金で顧客への利息支払いを処理するためのコストです。
- 経済の金利が上昇しているとき、純金利マージンは大きくなります。経済の金利が低下しているとき、純金利マージンは小さくなります。
どのような種類の資産が投資家の利息収入を生み出しますか?
財務省短期証券
利息は、購入価格と販売価格の差として定義されます。経済の金利が下がり、国庫手形が満期前に売却された場合、キャピタルゲインキャピタルゲインキャピタルゲインは、資産または投資の価格上昇に起因する資産または投資の価値の増加です。言い換えれば、資産または投資の現在または売却価格がその購入価格を超えたときに利益が発生します。発生します。
インデックス付き証券
インデックス付き証券は、市場金利を割り引いた金利を提供し、支払残高はインフレの満期時に調整されます。インフレインフレは、一定期間における商品の価格レベルの上昇を指す経済概念です。価格水準の上昇は、特定の経済の通貨が購買力を失うことを意味します(つまり、同じ金額でより少ない通貨を購入できます)。。
満期時に、調整がプラスの場合、それは受取利息に含まれます。調整がマイナスの場合、金利控除の基準が満たされていれば、控除の対象になります。
ハイブリッド金融商品
ハイブリッド金融商品は、満期時に支払われる、事前に指定された市場指数の動きに基づいて、事前に決定された日付に保証されたリターンを提供します。多くの場合、金融商品には、最大利息、最小利息、行使期間などの契約があります。
どのような種類の資産が銀行の利息収入を生み出しますか?
多くの金融機関にとって、純利息マージンは主要な収入源です。銀行の純利息マージンは、金融仲介のコストとして解釈できます。したがって、それは借り手が彼らのローンに対して支払うものと彼らが貸付から受け取るものとの間の違いです。
簡単に言えば、銀行は預金者と資金の借り手の間のリスク回避的な仲介者です。銀行は、次の一般的な金融商品を提供しています。
- 商業および個人ローン
- 住宅ローン住宅ローンは、個人が住宅を購入できるようにする、住宅ローンの貸し手または銀行が提供するローンです。家の全費用をまかなうためにローンを組むことは可能ですが、家の価値の約80%のローンを確保するのがより一般的です。
- 建設ローン
- 投資有価証券
利息収入
利息収入は、銀行が未払いのローンで受け取る利息の支払いを通じて生み出されます。これは、金融機関が貸借対照表に持っているクレジットラインとローンで構成されています。
利息収入の計算
受取利息は、金融資産の総帳簿価額に実効金利を適用して計算されます。この計算には2つの例外しかありません。
- 購入時に信用が損なわれた金融資産
- 信用が損なわれている金融資産
利息収入=実効金利*金融資産
どこ:
- 金融資産はその総帳簿価額で評価されます
支払利息
支払利息は、貸し手が融資取引で借り手に請求する価格またはお金を借りる費用です。未払いの負債に累積するのは利息です。一般的な例には、顧客預金やホールセールファイナンスが含まれます。
支払利息の計算
支払利息を計算するには、実効金利に金融負債の総帳簿価額を掛けます。
支払利息=実効金利*金融負債
純利息マージン
純利息マージンとは、発生した利息収入と貸し手に支払われる利息の額との差を指します。これは、利付資産を貸し出す銀行やその他の金融機関の業界固有の収益率です。
純利息マージン= [利息収入–支払利息] /平均収益資産
経済における金利と純利息収入
均衡金利は、主に借入資本の需要と貸し出されている資本の供給によって影響を受けます。金利の上昇は、銀行の純利息収入を増加させることによって銀行に利益をもたらします。
したがって、低金利の期間では、銀行の純利ざやは低くなります。一般に、正の正味利ざやは銀行が資本を効率的に投資していることを示し、負の正味利ざやは非効率を示します。
金融機関は利息収入から離れる
銀行の金利マージンの低下は、金融機関の業務構造を変えました。銀行は、取引、サービス、およびその他の金融業務を通じて、利息以外の収入を増やすことができました。
銀行は、金融の安定化と金融規制緩和の強化により、収益源を多様化しています。
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- 受取利息受取利息は、ある事業体がその資金を貸したり、他の事業体にその資金を使用させたりするために支払われる金額です。より大きな規模では、利息収入は、投資家が投資またはプロジェクトに投入したお金によって得られる金額です。