可変ユニバーサル生命保険は、現金価値を構築する生命保険契約です。ポリシーに蓄積された現金は、さまざまな方法で投資できます。投資は、財務目標とリスクに従って、保険契約者によって選択されます。リスク財務において、リスクとは、実際の結果が期待される結果と異なる確率です。資本資産価格モデル（CAPM）では、リスクはリターンのボラティリティとして定義されます。「リスクとリターン」の概念は、より高いボラティリティとリスクの増加を投資家に補償するために、よりリスクの高い資産はより高い期待収益を持つべきであるということです。許容範囲。
変動する普遍的な政策は、「寄付」の年齢がないため、終身保険とは異なります。養老年齢（通常は100に固定）は、保険契約者の年齢であり、保険の現金価値は、記載されている死亡給付額と正確に等しくなります。
概要：
- 可変ユニバーサルライフ（VUL）保険は、現金価値を構築する一種の保険です。
- VULプレミアムは非常に柔軟で、毎月の最低支払い額から最大許容月額支払いまでさまざまです。
- 可変のユニバーサルライフポリシーは、いくつかの税制上の利点の利点を提供しますが、高い管理コストが伴います。
可変ユニバーサル生命保険はどのように機能しますか？
「ユニバーサル」コンポーネントとは、保険契約者が柔軟に支払いを行えることを意味し、保険料は米国内国歳入庁が許可する最大額まで及ぶ可能性があります。月額保険料の唯一の要件は、保険契約を有効に保つために必要な指定された最低額を満たしていることです。
ポリシーに必要な最低月額保険料をカバーするのに十分な現金価値が存在する場合、被保険者は支払いをまったく行う必要がありません。最低支払額は、単に保険証券の既存の現金価値から引き出されます。（これは、保険契約が失効しないように支払う必要のある固定保険料の支払いが伴う終身保険とは直接対照的です。）
名前の「変動する」要素は、保険契約者が株式や債券などの商品の選択に投資できるという事実への言及であり、したがって、投資収益率は変動する可能性があり、変動する可能性があります。一部のポリシーでは、事実上すべてのタイプの資産クラスに投資するための30を超える個別のサブアカウントが提供されています。
VUL保険の構造
より簡単にするために、可変ユニバーサル生命保険は、貯蓄要素の両方の組み合わせです。普通預金口座普通預金口座は、個人が必要に応じてお金を預けたり、確保したり、引き出したりできる銀行または信用組合の典型的な口座です。 。普通預金口座は、金利はかなり低いですが、通常、預金にいくらかの利子を支払います。と死亡給付。VULポリシーにより、柔軟性が向上するため、管理が容易になります。保険料は貯蓄コンポーネントに支払われます。貯蓄コンポーネント自体は、さらにサブアカウントに分割されます。サブアカウントは、上記のように、さまざまな資産に投資できます。
VUL保険の税制上の利点
可変のユニバーサルライフポリシーに伴ういくつかの税制上の利点があります。実際、税制上の利点は、他の生命保険よりもVULポリシーを選択する主な理由の1つです。生命保険および健康保険（L＆H）保険会社は、生命の損失のリスクと病気による医療費を補償する会社です。または怪我。顧客（保険証券の購入者）は、補償範囲に対して保険料を支払います。オプション。以下は、VULポリシーによって提供される主な税制上の利点です。
- 被保険者は、保険証券ローンの形で（保険証券の累積現金価値の合計額まで）、非課税で保険金を引き出すことができます。
- 保険契約者が退職時に保険契約の現金価値を引き出すまで、保険契約投資からの利益に対する税金は繰り延べられます。
- 被保険者の受益者に支払われる死亡給付金は、所得税の対象ではありません（ただし、州によっては相続税の対象となる場合があります）。
VUL保険のマイナス面
可変ユニバーサル生命保険契約は柔軟性と大きな税制上のメリットを提供しますが、通常、非常に高い管理コスト（最大数千ドル）が含まれます。VULポリシーは、保険代理店向けの高手数料の販売商品です。寛大なコミッションコミッションコミッションは、タスクを完了した後に従業員に支払われる報酬を指します。これは、多くの場合、特定の数の製品またはサービスの販売は、ポリシーの管理コストでカバーする必要があります。
その他のリソース
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