現金準備金-定義、利点、および計算方法

現金準備金は、企業が緊急事態で使用するために取っておいた資金です。節約された現金は、計画外または予期しない費用または費用を賄うために使用されます。ほとんどの場合、準備金は特に短期的なニーズのためのものです。このような準備金を維持することの利点の1つは、会社がクレジットカードの負債を回避できることです。弾丸ローン弾丸ローンは、借りた元本がローン期間の終了時に返済されるタイプのローンです。場合によっては、支払利息は追加のローン債務を引き受ける必要があります。(ローンは通常、より大規模で計画された財政的ニーズに使用されます。)

現金準備金

企業は通常、会社の銀行口座を使用して、現金準備として節約されたお金を保管します。お金は、現金準備口座として指定された別の口座に入れることもできます。

現金準備金にいくら入る必要がありますか?

会社が現金準備勘定に入れる金額は、そのニーズに完全に依存します。財務専門家は一般的に、堅実な準備金は会社の通常の費用の3〜6か月のどこでも処理できるものであると言います。固定費と変動費費用はその性質に応じていくつかの方法で分類できるものです。最も一般的な方法の1つは、固定費と変動費による分類です。固定費は生産量の単位の増減によって変化しませんが、変動費は完全に依存します。

準備金の決定は、企業にとって重要な財務上の決定です。十分な現金を確保できないと、企業は財政的に脆弱になりますが、準備が多すぎるということは、企業が事業の成長にさらに多くの資金を投資する機会を十分に活用していないことを意味します。

企業が財務諸表を確認することは重要です。3つの財務諸表3つの財務諸表は、損益計算書、貸借対照表、およびキャッシュフロー計算書です。これらの3つのコアステートメントは、現金準備金にいくら入れるべきかを決定するのに役立つ複雑なものです。事業費と収益、および会社のキャッシュフロー計算書に焦点を当てるキャッシュフロー計算書キャッシュフロー計算書(正式にはキャッシュフロー計算書と呼ばれます)には、特定の期間に会社が生成および使用したキャッシュの量に関する情報が含まれています。営業活動による現金、投資による現金、資金調達による現金の3つのセクションで構成されています。は、準備金の大きさを決定する標準的な方法です。ほとんどの場合、前年のキャッシュフロー計算書を使用して、会社が獲得した収益と支出した金額を特定するのが最善です。

総収入から経費を差し引くと、事業費に充てられた総金額が明らかになります。次に、その数値を会計期間の月数で割って、毎月のキャッシュバーンレートを決定できます。

まだ財務諸表を持っていないスタートアップの場合、現金準備金は会社の予測キャッシュフローと事業予算を使用して設定できます。予測される月間収益から予測される月間費用を差し引くと、会社は、現金準備金がカバーする必要のある月数を掛けることができる数値を得ることができます。

財務の財務計画と分析のキャッシュフローモデリングコースでは、Excelで12か月のキャッシュフロー予測モデルを構築する方法について説明します。

2番目の定義

現金準備金は、個人や企業が多額の現金を必要とせずに財源にすばやくアクセスするために行う、短期的で流動性の高い投資を指す場合もあります。

非常に流動性の高い資産への投資に関しては、フィデリティ現金準備金が人気があります。これは、フィデリティの投資信託ファミリーからの特定の投資です。投資手段は、個人、家族、企業に最適です。これは、清算して同じ日に資金を調達するように命令できるためです。

概要

現金準備は企業にとって不可欠です。準備金には、予期しないコストが発生した場合や収益が減少した場合に企業が使用できるお金が含まれています。会社の収益を計算し、費用を差し引くと、会社は自分たちでカバーする必要のある1か月あたりの金額がわかります。現金準備金は、理想的には、6か月分の会社の経費を賄うのに少なくとも十分でなければなりません。

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