CAMELS評価システム-概要と計算例

CAMELSレーティングシステムは、銀行のバンキング(セルサイド)キャリアを評価するための監督レーティングシステムとして米国で開発されました。銀行は、ディーラーまたは総称してセルサイドとも呼ばれ、投資銀行業務などの幅広い役割を提供します。 、株式調査、販売および取引の全体的な状態。CAMELSは、評価の対象となる6つの要素を表す頭字語です。他の規制比率や格付けとは異なり、CAMELS格付けは一般に公開されていません。これは、起こりうるリスクを理解して規制するためにトップマネジメントによってのみ使用されます。

5つ星のラクダのイラスト

監督当局は、各銀行を評価するために1から5のスケールのスコアを使用します。CAMELの強みは、生き残る金融機関と失敗する金融機関を特定する能力にあります。この概念は、1979年に連邦金融機関審査評議会(FFIEC)によってUniform Financial Institutions Rating System(UFIRS)という名前で最初に採用されました。CAMELSは後に変更され、頭字語に6番目のコンポーネントである感度が追加されました。

概要

  • CAMELS格付けシステムは、6つのカテゴリーを通じて銀行の強さを評価します。
  • CAMELSは、自己資本比率、資産、管理能力、収益、流動性、感応度の頭字語です。
  • 評価システムは1から5のスケールで、1つが最高の評価で、5つが最低の評価です。(格付けが低いほど良いことを覚えておいてください。これは、財務的に安定していて、リスクの少ない銀行であることを示しています。)

CAMELSは何の略ですか?

CAMELSの頭字語が拡張されました

CAMELSのコンポーネントは次のとおりです。

  • (C)資本の妥当性
  • (A)セット
  • (M)管理機能
  • (E)警告
  • (L)流動性
  • (感度

自己資本比率

自己資本比率は、最低資本準備金に関する規制への機関のコンプライアンスを評価します。規制当局は、現在および数年にわたる金融機関の資本ポジションを評価することによって格付けを確立します。

将来の資本ポジションは、配当を行うか、他の会社を買収するかなど、機関の将来の計画に基づいて予測されます。CAMELSの審査官は、傾向分析、資本の構成、および資本の流動性も調べます。

資産

このカテゴリは、銀行の資産の質を評価します。資産のリスクが高い場合、資産の価値は急速に低下する可能性があるため、資産の質は重要です。たとえば、ローンは、リスクの高い個人にお金を貸した場合に減損する可能性のある資産の一種です。

審査官は、金利リスクや流動性リスクなどの信用リスクとともに、銀行の投資方針と融資慣行を検討します。主要な資産の質と傾向が考慮されます。金融機関が信用リスクのために価値を失う主要な資産の傾向がある場合、それらはより低い格付けを受け取ります。

管理能力

管理能力は、金融機関の管理チームが財政的ストレスを特定して対応する能力を測定します。このカテゴリーは、銀行の事業戦略の質、財務実績、および内部統制によって異なります。ビジネス戦略と財務実績の分野では、CAMELSの審査官が今後数年間の機関の計画を検討します。これには、資本蓄積率、成長率、および主要なリスクの特定が含まれます。

内部統制については、試験は潜在的なリスクを追跡および特定する機関の能力をテストします。内部統制内の領域には、情報システム、監査プログラム、および記録管理が含まれます。情報システムは、顧客の個人情報を保護するためにコンピュータシステムの完全性を保証します。監査プログラムは、会社の方針が守られているかどうかをチェックします。最後に、記録管理は健全な会計原則に従い、監査を容易にするための文書を含める必要があります。

収益

収益は、機関の長期的な存続可能性を評価するのに役立ちます。銀行は、事業を成長させ、競争力を維持するために、適切なリターンを必要としています。審査官は特に、収益の安定性、総資産利益率(ROA)、総資産利益率、およびROAフォーミュラROAフォーミュラに注目します。総資産利益率(ROA)は、総資産に対するビジネスの収益性を測定する投資収益率(ROI)メトリックの一種です。この比率は、企業が生み出している利益(純利益)を資産に投資している資本と比較することにより、企業の業績を示しています。 、純利息マージン(NIM)、および厳しい経済状況下での将来の収益見通し。収益を評価する際には、コア収益が最も重要です。コア収益は、一時的な項目の費用の影響を受ける機関の長期的かつ安定した収益です。

流動性

銀行にとって、流動性は特に重要です。流動資本の不足は取り付け騒ぎにつながる可能性があるため取り付け騒ぎ銀行取り付け騒ぎは、顧客が銀行を恐れて銀行の預金口座からすべてのお金を同時に引き出すときに発生します。このカテゴリのCAMELSは、金利リスクを調べます。金利リスク金利リスクは、予期しない金利の変動に起因する資産の価値の下落の確率です。金利リスクは、株式投資ではなく、主に債券資産(債券など)に関連しています。流動性リスク銀行の主なリスク銀行の主なリスクには、信用リスク、運用リスク、市場リスク、流動性リスクが含まれます。銀行はさまざまなリスクにさらされているため、彼らは十分に構築されたリスク管理インフラストラクチャを持っており、政府の規制に従う必要があります。 。金利は、銀行の資本市場事業セグメントからの収益に影響を与えます。金利リスクへのエクスポージャーが大きい場合、機関の投資およびローンポートフォリオの価値は変動します。流動性リスクは、日々の業務に影響を与えることなく、現在または将来のキャッシュフローのニーズを満たすことができないリスクとして定義されています。

感度

感応度は最後のカテゴリーであり、市場リスクに対する金融機関の感応度を測定します。たとえば、エネルギーセクター貸付、医療貸付、農業貸付について評価を行うことができます。感度は、収益が金利、為替レート、商品価格の影響を受ける度合いを反映します。これらはすべてベータベータで表すことができます。投資証券(つまり株式)のベータ(β)は、そのボラティリティの測定値です。市場全体に対するリターン。これはリスクの尺度として使用され、資本資産価格モデル(CAPM)の不可欠な部分です。ベータが高い企業ほど、リスクが高く、期待収益も大きくなります。。

CAMELS評価システムはどのように機能しますか?

カテゴリごとに、1から5までのスコアが与えられます。1つは最高のスコアであり、機関内での強力なパフォーマンスとリスク管理の実践を示しています。一方、5が最も悪い評価です。これは、銀行破綻の可能性が高く、状況を承認するための早急な対応が必要であることを示しています。金融機関の現在の財政状態が1から5の間にある場合、それは複合格付けと呼ばれます。

  • スケール1は、銀行が堅調なパフォーマンスを示し、健全であり、リスク管理慣行に準拠していることを意味します。
  • スケール2は、金融機関が財政的に健全であり、中程度の弱点が存在することを意味します。
  • 3のスケールは、機関がいくつかの側面で監督上の懸念を示していることを示唆しています。
  • スケール4は、金融機関が不健全な慣行を持っているため、深刻な財政問題のために安全ではないことを示します。
  • 格付け5は、金融機関が不適切なリスク管理慣行に根本的に不健全であることを示しています。

数値の評価が高いと、投資、合併、または支店の追加を通じて銀行が拡大する能力が妨げられます。また、格付けの低い金融機関は、保険料をより多く支払う必要があります。

追加リソース

CAMELSレーティングシステムに関するFinanceの記事をお読みいただきありがとうございます。あなたのキャリアを学び、前進させ続けるために、これらの追加の財務リソースは役に立ちます:

  • 自己資本比率自己資本比率(CAR)自己資本比率は、銀行の負債返済能力を検討し、信用リスクおよびオペレーショナルリスクに対応することにより、銀行の基準を設定します。優れたCARを備えた銀行には、潜在的な損失を吸収するのに十分な資本があります。したがって、破産して預金者のお金を失うリスクが少なくなります。
  • London Interbank OfferRateの頭字語であるLIBORLIBOR LIBORは、英国の銀行が他の金融機関に1日から12か月先の短期ローンに対して請求する金利を指します。LIBORは短期金利のベンチマークベースとして機能します
  • バーゼルIIIバーゼルIIIバーゼルIII協定は、バーゼル銀行監督委員会(BCBS)が強化を目的として開発した一連の金融改革です。
  • リスク管理リスク管理リスク管理には、ビジネスのライフサイクルの一部を形成するリスク要因の特定、分析、および対応が含まれます。それは通常で行われます